こんにちは。フリーランスひかるです。
開業届を提出した翌月、私は税務署から1通の封筒を受け取りました。中には「青色申告承認申請書の提出期限が過ぎています」という内容の通知。開業届は出したけれど、青色申告の申請は2ヶ月以内という期限があることを知らず、初年度の65万円控除を逃してしまったんです。
あの日、自分の無知さに情けなくて、パソコンの前で頭を抱えました。「開業届を出せば一安心」と思っていたのに、実は開業届はスタートラインでしかなかった。次に何をすべきか、どんな順序で勉強すべきか、誰も教えてくれなかったんです。
開業届を出したあなたも、今「次は何から手をつければいいの？」と途方に暮れていませんか。税金、経費、帳簿、保険、年金…やることが多すぎて、何から勉強すればいいのか分からない。その気持ち、痛いほど分かります。
この記事では、私が実際に失敗してきた経験をもとに、個人事業主が開業後に勉強すべき内容と順序を具体的にお伝えします。私と同じ失敗をしないために、ぜひ最後まで読んでみてください。
✅ この記事はこんな方におすすめ
- 開業届を出したばかりで、次に何をすべきか迷っているフリーランス
- 税金や経費の知識がなく、確定申告が不安な個人事業主
- すでに開業しているが、勉強の優先順位がわからず手探り状態の方
この記事の監修者
フリーランスひかる
フリーランス歴10年超。
報酬未払い、契約トラブル、ブラッククライアント案件…いろんな修羅場を経験してきました。
「あの時知ってさえいれば…」という後悔をバネに、フリーランスの人が同じ失敗をしないよう、役に立つ知識と今日からできる対処法をお伝えします。
第1章：開業届を出した私が最初にやらかしたこと
青色申告の期限を知らずに損した3万円
開業届をオンラインで提出したとき、私は「これで個人事業主になった！」と達成感でいっぱいでした。でも、開業届と一緒に提出すべきだった青色申告承認申請書のことは、まったく頭になかったんです。
開業から3ヶ月後、確定申告について調べ始めたときに初めて知りました。「青色申告は開業から2ヶ月以内に申請が必要」という事実を。すでに期限は過ぎていて、初年度は白色申告しか選べない状態に。
青色申告なら受けられた65万円の特別控除が使えず、結果的に約3万円ほど多く税金を納めることになりました。たった1枚の書類を知らなかっただけで、です。
経費の領収書を捨てていた日々
開業したばかりの頃、私は経費という概念すらあいまいでした。仕事で使ったカフェ代やコワーキングスペース代の領収書を、何も考えずに捨てていたんです。
「事業用の口座を作らなきゃ」とは思いながらも、プライベートのクレジットカードで支払いを続けていました。3ヶ月分の領収書がないまま初めての確定申告を迎え、経費として計上できたのは記憶に残っている大きな買い物だけ。
あとから「あのカフェ代も経費だった」「交通費も計上できた」と気づいたときの後悔は、今でも忘れられません。
何から勉強すればいいか分からない焦り
開業してから確定申告までの間、私はネットで「個人事業主 勉強」と検索しては、出てくる情報の多さに圧倒されていました。
税金、経費、帳簿、保険、年金、インボイス制度、消費税、減価償却…専門用語のオンパレード。どれも重要そうに見えるけれど、今の自分に何が必要なのか判断できない。本を買っても最初の数ページで挫折する繰り返しでした。
「全部勉強しなきゃいけないの？」という不安と、「でも時間がない」という焦りで、結局何も身につかないまま時間だけが過ぎていきました。
第2章：勉強不足が招いた負のスパイラル
確定申告直前のパニックと徹夜
私が最も後悔しているのは、確定申告の2週間前になって初めて帳簿をつけ始めたことです。
1年分のクレジットカード明細を見ながら、「これは経費か、プライベートか」を仕分けする作業。領収書がないものは記憆を頼りに判断するしかなく、不安で何度も手が止まりました。
結局、申告期限の3日前まで連日徹夜。体調を崩しながらなんとか提出しましたが、税理士に相談する時間もお金もなく、本当に正しく申告できたのか今でも不安が残っています。
税務調査への恐怖心
確定申告を終えた後も、心の中にはずっと不安がありました。「もし税務調査が来たらどうしよう」という恐怖です。
経費の根拠が曖昧なものが多く、「これは本当に事業用だったか」と聞かれたら答えられない項目がいくつもありました。ネットで「個人事業主 税務調査」と検索しては、体験談を読んで胃が痛くなる日々。
フリーランス仲間からは「普通は来ないから大丈夫」と言われましたが、基礎知識がないまま申告した自分には、その言葉もあまり響きませんでした。
クライアントとのトラブルリスク
開業2年目、クライアントから「請求書に適格請求書発行事業者番号を記載してください」と言われ、私は焦りました。インボイス制度の勉強を後回しにしていたせいで、何を求められているのか理解できなかったんです。
慌てて調べて対応しましたが、クライアントには「この人、大丈夫かな」と思われたかもしれません。事業に関する基礎知識がないことで、信頼を失うリスクがあると痛感した瞬間でした。
実際、フリーランス協会の調査によると、フリーランスの約40%が「税務や法律の知識不足で困った経験がある」と回答しています（出典：https://www.freelance-jp.org/）。知識不足は、事業の信頼性に直結する問題なんです。
第3章：失敗から学んだ、個人事業主の勉強順序
まず最初にやるべきこと（開業直後〜1ヶ月以内）
開業届を出したら、まず以下の3つに集中しましょう。私が最初にやるべきだったことです。
1. 青色申告承認申請書の提出
開業から2ヶ月以内（1月1日〜15日に開業した場合は3月15日まで）に税務署へ提出します。これを忘れると、初年度の65万円控除が使えません。
提出は開業届と同じく、国税庁のe-Taxからオンラインで可能です。マイナンバーカードがあれば自宅で完結します。
2. 事業用口座とクレジットカードの準備
プライベートと事業の支出を分けるため、専用の口座とカードを作りましょう。これをやるだけで、確定申告の手間が格段に減ります。
私は後から分けようとして苦労したので、開業直後に分けておくことを強くおすすめします。楽天銀行やGMOあおぞらネット銀行なら、屋号付き口座も作れます。
3. 会計ソフトの導入と基本的な使い方の理解
freee、マネーフォワード、弥生会計など、クラウド会計ソフトを選んで導入しましょう。最初の1ヶ月は無料で使えるものが多いので、試しながら自分に合うものを見つけてください。
使い方は完璧に覚えなくて大丈夫です。「収入を入力する」「経費を入力する」という基本操作だけ理解しておけば、あとは必要になったときに調べられます。
次のステップ（開業2ヶ月目〜半年）
基本的な仕組みができたら、以下のテーマを少しずつ勉強していきます。
1. 経費の基準を理解する
「何が経費になるか」の判断基準を学びましょう。国税庁のサイトには「必要経費の考え方」というページがあり、基本的なルールが説明されています（https://www.nta.go.jp/）。
私がよく使う判断基準は「事業に必要だったか」「プライベートでは買わなかったか」の2つです。迷ったら、その支出がなかったら仕事ができなかったかを考えます。
2. 領収書とレシートの管理方法
経費にする支出は、必ず証拠を残しましょう。レシートや領収書をスマホで撮影し、会計ソフトに取り込む習慣をつけると楽です。
私は月に1回、まとめて整理する日を決めています。週1回がベストですが、最低でも月1回やれば、確定申告時に困りません。
3. 社会保険と年金の切り替え
会社員を辞めて個人事業主になった場合、健康保険と年金の手続きが必要です。退職後14日以内に市区町村の窓口で国民健康保険と国民年金に加入します。
私はこの手続きを後回しにして、保険証がない期間ができてしまいました。開業前後で忙しくても、この手続きだけは早めにやっておくべきです。
確定申告前にやること（開業から9ヶ月目〜1年）
1. 確定申告の全体像を理解する
確定申告がどんな流れで行われるのか、YouTubeや書籍で全体像を把握しましょう。税理士YouTuberの動画は、初心者にも分かりやすく解説されています。
おすすめは「税理士大河内薫のマネリテ学園」チャンネル。難しい税金の話を、身近な例えで説明してくれるので理解しやすいです。
2. 1年分の帳簿を確認する
確定申告の2ヶ月前（11月頃）には、会計ソフトに入力した内容を見直しましょう。入力漏れや間違いがないか、この時期にチェックしておくと安心です。
私は初年度、この確認をせずに申告直前に大量の修正が発生しました。早めの確認が、心の余裕につながります。
3. 不明点は税務署や商工会に相談する
分からないことがあれば、税務署の無料相談や商工会の相談窓口を利用しましょう。電話でも対応してくれますし、確定申告時期には特設会場も開設されます。
私も2年目から利用していますが、「こんな基本的なこと聞いていいのかな」と思うようなことでも、丁寧に教えてくれました。
余裕があればやっておきたいこと
1. インボイス制度の理解
取引先が法人の場合、インボイス制度の理解は必須です。適格請求書発行事業者の登録が必要かどうか、自分の事業内容と照らし合わせて判断しましょう。
年間売上が1,000万円未満なら免税事業者のままでいいケースも多いですが、取引先との関係性によっては登録したほうがいい場合もあります。
2. 小規模企業共済やiDeCoの検討
節税しながら将来の備えができる制度です。私は3年目から小規模企業共済に加入し、年間84万円まで掛金を所得控除できるようになりました。
ただし、これは事業が軌道に乗ってからでも遅くありません。まずは確定申告を乗り切ることを最優先にしましょう。
コピペOK！勉強チェックリスト
以下のチェックリストを印刷して、進捗を確認してみてください。
【開業直後〜1ヶ月】
□ 青色申告承認申請書を提出した
□ 事業用の銀行口座を開設した
□ 事業用のクレジットカードを作った
□ 会計ソフトを導入した
□ 基本的な入力方法を理解した
【開業2ヶ月〜半年】
□ 経費の判断基準を理解した
□ 領収書・レシートの管理方法を決めた
□ 国民健康保険・国民年金の手続きを完了した
□ 月1回は帳簿の入力・確認をしている
□ 会計ソフトの使い方に慣れてきた
【開業9ヶ月〜1年】
□ 確定申告の全体像を理解した
□ 1年分の帳簿に入力漏れがないか確認した
□ 不明点を税務署や商工会に相談した
□ 確定申告書類の作成方法を調べた
□ e-Taxでの申告方法を確認した
【余裕があれば】
□ インボイス制度について調べた
□ 小規模企業共済やiDeCoを検討した
□ 事業計画や収支予測を作成した第4章：勉強を続けるための本当のメリット
判断力が身につき、騙されなくなる
個人事業主の勉強を続けていると、自分で判断できる範囲が広がります。「この経費は計上できるか」「この契約は妥当か」といった判断を、人に頼らずできるようになるんです。
私は以前、「節税コンサル」を名乗る人から高額な商材を勧められたことがあります。でも、基礎知識があったおかげで「これは怪しい」と気づき、契約せずに済みました。
知識は、悪質な情報から自分を守る盾になります。
事業の数字が見えるようになる
帳簿をつけながら勉強していると、自分の事業の収支が見えてきます。「今月の利益はいくらか」「来月の支払いに備えていくら残すべきか」が分かるようになるんです。
この感覚を持てると、事業の判断がしやすくなります。新しい仕事を受けるべきか、設備投資すべきか、数字をもとに考えられるようになりました。
確定申告が怖くなくなる
勉強を続けて3年目、私は初めて確定申告が「怖くない」と感じました。帳簿が整っていて、何を聞かれても答えられる自信があったからです。
この安心感は、日々の仕事にも良い影響を与えます。税金の不安を抱えたまま仕事するのと、クリアな状態で仕事するのでは、集中力がまったく違います。
さらに深く学びたい方へ
ここまで読んで「もっと体系的に勉強したい」と思った方には、CFQ（Certified Freelance Quality）公式参考書がおすすめです。
CFQは、フリーランスに必要な知識を体系的にまとめた資格制度で、公式参考書では税務、契約、知的財産、リスク管理など、個人事業主が押さえておくべき内容が網羅されています。
私も2年目にこの本で勉強し、「もっと早く知りたかった」と思う情報がたくさんありました。自分のペースで学べる教材を探しているなら、一度チェックしてみてください。
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明日からできること
個人事業主の勉強は、一度に全部やる必要はありません。以下の3ステップから始めてみてください。
ステップ1：今日、青色申告承認申請書を提出する
開業から2ヶ月以内なら、今日中に手続きを済ませましょう。e-Taxなら30分で完了します。期限が過ぎているなら、来年に向けて準備を始めてください。
ステップ2：週末に会計ソフトを導入して、今週の経費を1件だけ入力する
完璧を目指さず、まず1件だけ入力してみましょう。操作に慣れることが、続けるための第一歩です。
ステップ3：月1回、30分だけ税金の動画を見る習慣をつくる
YouTubeでもいいですし、会計ソフトの公式チャンネルでもいいです。少しずつ知識を増やしていけば、1年後には見える世界が変わっています。
よくある疑問と誤解（Q&A）
Q1. フリーランスになったばかりで、確定申告まで時間があるのに今から勉強する必要はありますか？
A：👉むしろ時間があるうちに始めたほうが楽です。確定申告直前に慌てて勉強すると、私のように徹夜する羽目になります。今のうちに会計ソフトを触って、毎月少しずつ入力する習慣をつけておくと、申告時期に余裕を持って準備できますよ。
Q2. フリーランスの先輩に「税理士に丸投げすればいい」と言われましたが、それでも自分で勉強すべきですか？
A：👉税理士に依頼するにしても、基礎知識はあったほうがいいです。何も分からないまま丸投げすると、税理士とのコミュニケーションがうまくいかず、必要な情報を伝えられないことがあります。最低限の知識を持ってから税理士を活用したほうが、費用対効果も高くなると思います。
これらは全て正しい知識があるだけで避けられるトラブルばかりです！
トラブルの原因はあなたの人間性ではなく「知識不足」
「何でこんなトラブルばっかり起こるんだろう。もしかして向いていないのかな…」と悩んだこと、私も何度もありました。
でも今になって思い返してみると、自分自身を責める必要なんて全くなくて、ただの知識不足だったんですね！
CFQ(個人事業経営士)公式参考書は、まさにそんな人のために作られました。
この1冊で身に付く知識
- 届出・税務の基礎(開業届、青色申告、インボイス制度)
- 契約・法務の実務(契約書の作り方、著作権、下請法)
- 保険・リスク管理(損害賠償、PL保険、トラブル対応)
- ビジネスマナー・オンラインマナー（会社員勤務の経験が少ない方にも）
- ケーススタディ(実例から学ぶ失敗パターン)
- 4択式テスト(理解度チェック)
単なる制度を解説する内容ではなく、「明日から使える実践知識」が詰まっています。
こんな人におすすめ
- 今の自分、何がいけないかが分からない
- 契約書・見積書の作り方に自信がない
- 確定申告でいつも不安になる
- クライアントと対等に接したい
- もっと自分に自信を持ちたい
私自身、この参考書に出会ってから、「一人で抱えて不安」が「自信を持って対応できる」に変わりました。
あなたの「事業者としての土台」を、この1冊がしっかり支えてくれます。
【まとめ】迷っているのはあなただけじゃない！
開業届を出した後、「次に何をすべきか」が分からず迷うのは、あなただけではありません。私も、そして多くのフリーランスが同じ道を通ってきました。
大切なのは、完璧を目指さないことです。すべてを一度に理解しようとせず、今の自分に必要なことから順番に学んでいけば大丈夫。
この記事で紹介した勉強順序とチェックリストが、あなたの学びの道しるべになれば嬉しいです。少しずつ、自分のペースで進んでいきましょう。あなたなら、きっとできます。
このようなモヤモヤを解決したいのであれば、フリーランスの資格「CFQ」を取得を検討しましょう。
この資格は、クライアントに対して「フリーランス実務をしっかり学んだ人」という信頼を、目にみえる形で示すことができるようになります！
